EU e-handelssælgere: Navigering af momsforpligtelser for salg fra Tyskland

Oversigt over moms i EU

EU's momssystem involverer et indre marked, hvor varer og tjenesteydelser generelt beskattes med samme sats på tværs af medlemslande, men hvert land fastsætter sine egne momssatser. For sælgere, der er baseret i Tyskland og beskæftiger sig med transaktioner i hele EU, er forståelsen af ​​disse satser afgørende for overholdelse og problemfri drift.

Bemærk venligst: siden vi er dropshipping leverandører og handler med dig, vores handelskunde (B2B), og ikke slutkunden, er denne guide baseret på hvor du er baseret i modsætning til hvor produktet sendes til slutkunden. Vores produkter sendes fra vores lager i Tyskland til din slutkunde overalt i Europa

For eksempel, hvis du er baseret i Tyskland, opkræver vi en skattesats på 19 % ved kassen, som beregnes automatisk. Dette tal går ned til 0 % på tværs af disse lande, hvis du har et gyldigt momsnummer.

 

 Kriterier for opkrævning af moms i EU

Sælgere skal opkræve moms, hvis de opfylder følgende kriterier:

1. drive forretning i EU: Regelmæssigt og løbende salg til EU-kunder og udnyttelse af ressourcer såsom varehuse, bankkonti eller annoncering inden for EU.
2. Sælg afgiftspligtige forsyninger: De fleste varer og tjenester, der sælges online, falder ind under afgiftspligtige leverancer.
3. Overskrid grænserne for fjernsalg: Årligt salg til kunder i andre EU-lande overstiger de landespecifikke tærskler.

Registrering og overholdelse

• Momsregistrering: Tilmeld dig moms i Tyskland og andre EU-lande, hvis du overskrider grænserne for fjernsalg.
• momsangivelser: Indleveringsfrekvens afhænger af salgsvolumen og de specifikke krav i hvert EU-land.
  • Månedligt, kvartalsvis eller årligt afhængigt af salgsvolumen og lokale regler.

 

Tærskler for fjernsalg

Hvert EU-land har specifikke grænser for fjernsalg, ud over hvilke sælgere skal momsregistreres i destinationslandet:

• Østrig: € 35,000
• Belgien: € 35,000
• Bulgarien: BGN 70,000
• Kroatien: HRK 270,000
• Cypern: € 35,000
• Tjekkiet: CZK 1,140,000
• Danmark: 280,000 Kr
• Estland: € 35,000
• Finland: € 35,000
• Frankrig: € 35,000
• Tyskland: € 100,000
• Grækenland: € 35,000
• Ungarsk vin: € 35,000
• Island: € 35,000
• Irland: € 35,000
• Italien: € 35,000
• Letland: € 35,000
• Litauen: € 35,000
• Luxembourg: € 100,000
• Malta: € 35,000
• Netherlands: € 100,000
• Norge: 50,000 kr
• Polen: PLN 160,000
• Portugisisk vin: € 35,000
• Rumænien: RON 118,000
• Slovakiet: € 35,000
• Slovenien: € 35,000
• Spanien: € 35,000
• Sverige: 320,000 SEK
• Schweiz: CHF 100,000
• Tyrkiet: TRY 220,000
• United Kingdom: £ 70,000

Yderligere overvejelser

• Regnskabssoftware: Brug værktøjer som QuickBooks Online, Xero og Avalara til momssporing og overholdelse.
• Journalføring: Oprethold nøjagtige salgsregistre i mindst ti år som krævet af EU-lovgivningen.
• One-Stop Shop (OSS)-ordning: Overvej at bruge OSS-ordningen til at forenkle overholdelse af moms på tværs af flere EU-lande.

Ressourcer til yderligere information

• EU-Kommissionen: Giver detaljerede retningslinjer og ressourcer til momsforpligtelser.
• Nationale skattemyndigheder: Hvert lands skattemyndighed tilbyder specifikke regler og registreringskrav.
• Professionel rådgivning: Rådfør dig med skatteprofessionelle for at sikre omfattende overholdelse

Forståelse og overholdelse af momsforpligtelser er afgørende for en vellykket forretningsdrift i EU. Korrekt registrering, nøjagtig registrering og brug af pålidelig regnskabssoftware vil sikre overholdelse og lette gnidningsfri drift for sælgere, der sender produkter fra Tyskland til andre EU-lande.